附件1：
物有所值定性分析方法
物有所值定性分析采用專(zhuān)家評分法，主要包括確定定性分析指標、組成專(zhuān)家小組、召開(kāi)專(zhuān)家小組會(huì )議和做出定性分析結論等。
一、確定定性分析指標
項目本級財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)根據項目具體情況，在專(zhuān)家評分表（附表1）中已給定的基本指標及其權重基礎上，組織確定不少于三項附加指標及其權重。附加指標可以從推薦的附加指標中選取，也可另行提出，但不可與基本指標重復，附加指標權重之和為20%?；局笜撕屯扑]附加指標的評分參考標準見(jiàn)附表2；另行提出附加指標的，應一并提出相應的評分參考標準。
（一）基本指標說(shuō)明
1.全生命周期整合潛力。 主要通過(guò)察看項目計劃整合全生命周期各環(huán)節的情況來(lái)評分。采用PPP模式，將項目的設計、建造、融資、運營(yíng)和維護等全生命周期環(huán)節整合起來(lái)，通過(guò)一個(gè)長(cháng)期合同全部交由社會(huì )資本合作方實(shí)施，是實(shí)現物有所值的重要機理。
2.風(fēng)險識別與分配。 主要通過(guò)察看在項目識別階段對項目風(fēng)險的認識情況來(lái)評分。清晰識別和優(yōu)化分配風(fēng)險，是物有所值的一個(gè)主要驅動(dòng)因素。在項目識別階段的物有所值評價(jià)工作開(kāi)始前，著(zhù)手風(fēng)險識別工作，有利于在后續工作實(shí)現風(fēng)險分配優(yōu)化。
3.績(jì)效導向。 本指標主要通過(guò)察看在項目識別階段項目績(jì)效指標的設置情況來(lái)評分。PPP項目的績(jì)效指標，特別是關(guān)鍵績(jì)效指標，主要確定對PP項目運營(yíng)維護和產(chǎn)出進(jìn)行檢測的要求和標準，例如，針對公共產(chǎn)品和服務(wù)的數量和質(zhì)量（或可用性）等?？?jì)效指標越符合項目具體情況，越全面合理，越清晰明確，則績(jì)效導向程度越高。
4．潛在競爭程度。 主要通過(guò)察看項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力，以及預計在隨后的項目準備、采購等階段是否能夠采取促進(jìn)競爭的措施等來(lái)評分。
5．鼓勵創(chuàng )新。要通過(guò)察看項目產(chǎn)出說(shuō)明來(lái)評分。一般來(lái)講，產(chǎn)出說(shuō)明應主要規定社會(huì )資本合作方應付產(chǎn)出的規格要求，盡可能不對項目的投入和社會(huì )資本合作方具體實(shí)施等如何交付問(wèn)題提出要求，從而為社會(huì )資本合作方提供創(chuàng )新機會(huì )。
6.政府機構能力。 主要通過(guò)察看政府的PPP理念，以及結合項目具體情況察看相關(guān)政府部門(mén)及機構的PPP能力等來(lái)評分。PPP理念主要包括依法依合同平等合作、風(fēng)險分擔、全生命周期績(jì)效管理等，以及PPP不僅是基礎設施及公共服務(wù)融資手段，更是轉變政府職能、建立現代財政制度等的重要手段。政府的PPP能力主要包括知識、技能和經(jīng)驗等，包括可通過(guò)購買(mǎi)服務(wù)獲得的能力。
7.政府采購政策落實(shí)潛力。 主要通過(guò)預計有效落實(shí)政府采購政策的潛力，以及預計在隨后的項目準備、采購等階段是否能夠進(jìn)一步采取落實(shí)措施等來(lái)評分。物有所值是政府采購的價(jià)值取向，不僅指提高公共資金的使用效率和效益，還包括有效落實(shí)促進(jìn)內資企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展、國外技術(shù)轉讓、節能環(huán)保、綠色低碳，以及必要時(shí)限制外資參與項目等方面的政府采購政策。
（二）推薦的附加指標說(shuō)明
8.項目規模。 主要依據項目的投資額或資產(chǎn)價(jià)值來(lái)評分。PPP項目的準備、論證、采購等前期環(huán)節的費用較大，只有項目規模足夠大，才能使這些前期費用占項目全生命周期成本的比例處于合理和較低水平。此外，一般情況下，基礎設施及公共服務(wù)項目的規模越大，才能夠采用PPP模式吸引社會(huì )資本參與。
9.項目資產(chǎn)壽命。 主要依據項目的資產(chǎn)預期使用壽命來(lái)評分。項目的資產(chǎn)使用壽命長(cháng)，為利用PPP模式提高效率和降低全生命周期成本提供了基礎條件。
10.項目資產(chǎn)種類(lèi)。 主要依據PPP項目包含的資產(chǎn)種類(lèi)多少來(lái)評分。一個(gè)項目可以包含多個(gè)種類(lèi)的資產(chǎn)，一般來(lái)說(shuō)，項目的資產(chǎn)種類(lèi)越多，由社會(huì )資本方實(shí)施，將實(shí)現更高的效率和更好的效果。
11.全生命周期成本估計準確性。 主要通過(guò)察看項目對采用PPP模式的全生命周期成本的理解和認識程度、以及全生命周期成本將被準確預估的可能性來(lái)評分。全生命周期成本是確定PPP合作期長(cháng)短、付費多少、政府補貼等的重要依據。
12.法律和政策環(huán)境。 主要通過(guò)察看現行法律、法規、規章和政策等制度限制政府采用PPP模式實(shí)施項目來(lái)評分。
13.資產(chǎn)利用及收益。 主要通過(guò)預計社會(huì )資本合作方增加額外收入的可能程度來(lái)評分。社會(huì )資本合作方通過(guò)實(shí)施項目，在滿(mǎn)足公共需求的前提下，增加額外收入，可以降低政府的成本和公眾的支出。
14.融資可行性。 主要通過(guò)預計項目對金融機構（貸款和債券市場(chǎng)）的吸引力來(lái)評分。吸引力越大，項目越具有融資可行性，越能夠順利完成融資交割和較快進(jìn)入建設、運營(yíng)階段，實(shí)現較快增加基礎設施及公共服務(wù)供給的可能性就越大。
二、組成專(zhuān)家小組
項目本級財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)根據項目具體情況，選取不少于7名物有所值評價(jià)專(zhuān)家，組成專(zhuān)家小組，并確定組長(cháng)。專(zhuān)家小組至少包括工程技術(shù)、金融、項目管理、財政和法律等五個(gè)領(lǐng)域的專(zhuān)家各一名。項目所在地的省級財政部門(mén)已公布物有所值評價(jià)專(zhuān)家推薦名單的，應從推薦名單中遴選專(zhuān)家，并應在滿(mǎn)足前述專(zhuān)業(yè)要求的前提下盡可能隨機遴選。
定性分析所需材料應于專(zhuān)家小組會(huì )議召開(kāi)之日前5個(gè)工作日送達專(zhuān)家。
三、召開(kāi)專(zhuān)家小組會(huì )議
項目本級財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)組織召開(kāi)專(zhuān)家小組會(huì )議。專(zhuān)家小組會(huì )議基本程序如下：
第一，專(zhuān)家在充分討論項目情況后，對照評分參考標準（見(jiàn)附表2），按指標對項目進(jìn)行評分，填入專(zhuān)家評分表（附表1）并簽名；
第二，針對每個(gè)指標求專(zhuān)家評分的總分，并去掉一個(gè)最高分和一個(gè)最低分，然后計算每個(gè)指標對應的平均分，再對平均分按照指標權重計算加權分，得到評分結果，具體見(jiàn)附表3；
第三，形成專(zhuān)家小組意見(jiàn)，具體見(jiàn)附表4。
四、做出定性分析結論
項目本級財政部門(mén)會(huì )同行業(yè)主管部門(mén)根據評分結果和專(zhuān)家小組意見(jiàn)，做出定性分析結論。
原則上，評分結果在60分（含）以上的，項目通過(guò)物有所值定性分析；否則，項目不宜采用PPP模式。
附表1：
PPP項目物有所值定性分析專(zhuān)家評分表
指標 | 權重 | 評分 | |
基本指標 | ①全生命周期整合潛力 | 15% | |
②風(fēng)險識別與分配 | 15% | ||
③績(jì)效導向 | 15% | ||
④潛在競爭程度 | 15% | ||
⑤鼓勵創(chuàng )新 | 5% | ||
⑥政府機構能力 | 5% | ||
⑦政府采購政策落實(shí)潛力 | 10% | ||
基本指標小計 | 80% | —— | |
附加指標（不少于三項） | |||
附加指標小計 | 20% | —— | |
合計 | 100% | —— | |
專(zhuān)家簽字： 年 月 日 | |||
附表2：
PPP項目物有所值定性分析評分參考標準
編號 | 指標 | 評分參考標準 |
1 | 全生命周期整合潛力 | ●81—100=項目資料表明，設計、融資、建造和全部運營(yíng)、維護到將整合到一個(gè)合同中；對于存量項目采用PPP模式，至少有融資和全部運營(yíng)、維護整合到一個(gè)合同中。 ●61—80=項目資料表明，設計、融資和建造以及核心服務(wù)或大部分非核心服務(wù)的運營(yíng)、維護將整合到一個(gè)合同中；對于存量項目采用PPP模式，至少有融資和核心服務(wù)到大部分非核心服務(wù)的運營(yíng)、維護將整合到一個(gè)合同中。 ●41—60項目資料表明，設計、融資、建造和維護等將整合到一個(gè)合同中，但不包括運營(yíng)；或融資、建造、運營(yíng)和維護等將整合到一個(gè)合同中，但不包括設計；對于存量項目采用PPP模式，僅運營(yíng)和維護將整合到一個(gè)合同中。 ●21—40=項目資料表明，融資、建造和維護等將整合到一個(gè)合同中，但不包括設計和運營(yíng)。 ●0—20=項目資料表明，設計、融資、建造等三個(gè)或其中更少的環(huán)節將整合到一個(gè)合同中。 |
2 | 風(fēng)險識別 與分配 | ●81—100=項目資料表明，已進(jìn)行較為深入的風(fēng)險識別工作，預計其中的絕大部分風(fēng)險或全部主要風(fēng)險將在政府與社會(huì )資本合作方之間明確和合理分配。 ●61—80=項目資料表明，已進(jìn)行較為深入的風(fēng)險識別工作，預計其中的大部分主要風(fēng)險可以在政府與社會(huì )資本合作方之間明確和合理分配。 ●41—60=項目資料表明，已進(jìn)行初步的風(fēng)險識別工作，預計這些風(fēng)險可以在政府與社會(huì )資本合作方之間明確和合理分配。 ●21—40=項目資料表明，已進(jìn)行初步的風(fēng)險識別工作，預計這些風(fēng)險難以在政府與社會(huì )資本合作方之間明確和合理分配。 ●0—20=項目資料表明，尚未開(kāi)展風(fēng)險識別工作，或沒(méi)有清晰識別風(fēng)險。 |
3 | 績(jì)效導向 | ●81—100=絕大部分績(jì)效指標符合項目具體情況，全面合理，清晰明確。 ●61—80=大部分績(jì)效指標符合項目具體情況，全面合理，清晰明確 ●41—60=績(jì)效指標比較符合項目具體情況，但不夠全面和清晰明確，缺乏部分關(guān)鍵績(jì)效指標。 ●21—40=已設置的績(jì)效指標比較符合項目具體情況和明確，但主要關(guān)鍵績(jì)效指標為設置。 ●0—20=未設置績(jì)效指標或績(jì)效指標不符合項目具體情況，不合理、不明確。 |
4 | 潛在競爭程度 | ●81—100=項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力大且已存在明顯的證據或跡象，例如參與項目推介會(huì )的行業(yè)領(lǐng)先的國內外企業(yè)數量較多。 ●61—80=項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力較大，預期后續通過(guò)采取措施可進(jìn)一步提高競爭程度。 ●41—60=項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力一般，預期后續通過(guò)采取措施可提高競爭程度。 ●21—40=項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力較小，預期后續通過(guò)采取措施有可能提高競爭程度。 ●0—20=項目將引起社會(huì )資本（或其聯(lián)合體）之間競爭的潛力小，預期后續不大可能提高競爭程度。 |
5 | 鼓勵創(chuàng )新 | ●81—100=項目產(chǎn)出說(shuō)明提出了較為全面、清晰和可測量的產(chǎn)出規格要求，沒(méi)有對如何交付提出要求。 ●61—80=項目的產(chǎn)出規格要求較為全面、清晰和可測量，并對如何交付提出了少量要求。 ●41—60=項目的產(chǎn)出規格要求不夠全面、清晰和可測量，并對如何交付提出了少量要求。 ●21—40=項目的產(chǎn)出規格要求不夠全面、清晰和可測量，并對如何交付提出了較多要求。 ●0—20=項目的產(chǎn)出說(shuō)明基本上沒(méi)有明確產(chǎn)出規格要求，或主要對如何交付進(jìn)行了要求。 |
6 | 政府機構能力 | ●81—100=政府具備較為全面、清晰的PPP理念，且本項目相關(guān)政府部門(mén)及機構具有較強的PPP能力。 ●61—80=政府的PPP理念一般，但本項目相關(guān)政府部門(mén)及機構具有較強的PPP能力。 ●41—60=政府的PPP理念一般，且本項目相關(guān)政府部門(mén)及機構的PPP能力一般。 ●21—40=政府的PPP理念較欠缺，且本項目相關(guān)政府部門(mén)及機構的PPP能力較欠缺且不易較快獲得。 ●0—20=政府的PPP理念欠缺，且本項目相關(guān)政府部門(mén)及機構的PPP能力欠缺且難以獲得。 |
7 | 政府采購政策落實(shí)潛力 | ●81—100=項目有效落實(shí)政府采購政策的潛力很大，預計后續通過(guò)進(jìn)一步采取措施確定能夠實(shí)現。 ●61—80=項目有效落實(shí)政府采購政策的潛力較大，預計后續通過(guò)進(jìn)一步采取措施可增強落實(shí)性。 ●41—60=項目有效落實(shí)政府采購政策的潛力一般，預計后續通過(guò)采取措施可增強落實(shí)性。 ●21—40=項目有效落實(shí)政府采購政策的潛力較小，預計后續通過(guò)采取措施有可能提高落實(shí)性。 ●0—20=項目有效落實(shí)政府采購政策的潛力小。 （注：此處的政府采購政策主要是指，促進(jìn)內資企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展、國外技術(shù)轉讓、節能環(huán)保、綠色低碳，以及必要時(shí)限制外資參與項目等。） |
8 | 項目規模 | ●81—100=新建項目的投資或存量項目的資產(chǎn)公允價(jià)值在10億元以上。 ●61—80=新建項目的投資或存量項目的資產(chǎn)公允價(jià)值介于2億到10億元之間。 ●41—60=新建項目的投資或存量項目的資產(chǎn)公允價(jià)值介于1億—2億元之間。 ●21—40=新建項目的投資或存量項目的資產(chǎn)公允價(jià)值介于5000萬(wàn)元到1億元之間。 ●0—20=新建項目的投資或存量項目的資產(chǎn)公允價(jià)值小于5000萬(wàn)元。 （注：可根據具體項目的類(lèi)型、所在地區等因素重新設定金額大小。） |
9 | 項目資產(chǎn)壽命 | ●81—100=資產(chǎn)的預期使用壽命大于40年。 ●61—80=資產(chǎn)的預期使用壽命為31—40年。 ●41—60=資產(chǎn)的預期使用壽命為21—30年。 ●21—40=資產(chǎn)的預期使用壽命為11—20年。 ●0—20=資產(chǎn)的預期使用壽命小于10年。 （注：可根據具體項目的類(lèi)型、所在地區等因素重新設定年限長(cháng)短。） |
10 | 項目資產(chǎn)種類(lèi) |
●81—100=項目的資產(chǎn)種類(lèi)在三個(gè)以上。 ●61—80=項目是兩類(lèi)較復雜或技術(shù)要求較高資產(chǎn)的組合。 ●41—60=項目是兩類(lèi)中等復雜程度資產(chǎn)的組合，或者是若干個(gè)同類(lèi)資產(chǎn)打包項目。 ●21—40=項目是兩類(lèi)復雜程度較低資產(chǎn)的組合，或者項目是一個(gè)較為復雜的資產(chǎn)。 ●0—20=項目只包括一個(gè)較為簡(jiǎn)單的資產(chǎn)。
|
11 | 全生命周期成本估計準確性 | ●81—100=項目相關(guān)信息表明，項目的全生命周期成本已被很好的理解和認識，并且被準確預估的可能性很大。 ●61—80=項目相關(guān)信息表明，項目的全生命周期成本已被較好的理解和認識，并且被準確預估的可能性較大。 ●41—60=項目相關(guān)信息表明，項目的全生命周期成本已被較好的理解和認識，但尚無(wú)法確定能否被準確預估。 ●21—40=項目相關(guān)信息表明，項目的全生命周期成本理解和認識還不夠全面清晰。 ●0—20=項目相關(guān)信息表明，項目的全生命周期成本基本上沒(méi)有得到理解和認識。 |
12 | 法律和政策環(huán)境 | ●81—100=項目采用PPP模式符合現行法律法規規章和政策等的要求，甚至存在鼓勵政策。 ●61—80=項目采用PPP模式受到現行法律法規規章和政策等的個(gè)別限制，并且可以較為容易地解決。 ●41—60=項目采用PPP模式受到現行法律法規規章和政策等的個(gè)別限制，并且解決的可能性很大。 ●21—40=項目采用PPP模式受到現行法律法規規章和政策等的少量限制，但解決的可能性很大。 ●0—20=項目采用PPP模式受到現行法律法規規章和政策等的嚴格限制。 |
13 | 資產(chǎn)利用及收益 | ●81—100=預計社會(huì )資本在滿(mǎn)足公共需求的前提下，非常有可能充分利用資產(chǎn)增加額外收入。 ●61—80=預計社會(huì )資本在滿(mǎn)足公共需求的前提下，較有可能充分利用資產(chǎn)增加額外收入。 ●41—60=預計社會(huì )資本在滿(mǎn)足公共需求的前提下，利用項目資產(chǎn)增加額外收入的可能性一般。 ●21—40=預計社會(huì )資本利用項目資產(chǎn)獲得額外收入的可能性較小。 ●0—20=預計社會(huì )資本利用項目資產(chǎn)獲得額外收入的可能性非常小。 |
14 | 融資可行性 | ●81—100=預計項目對金融機構的吸引力很高，或已有具備強勁實(shí)力的金融機構明確表達了對項目的興趣。 ●61—80=預計項目對金融機構的吸引力較高。 ●41—60=預計項目對金融機構的吸引力一般，通過(guò)后續進(jìn)一步準備，可提高吸引力。 ●21—40=預計項目對金融機構的吸引力較差，通過(guò)后續進(jìn)一步準備，可提高吸引力。 ●0—20=預計項目對金融機構的吸引力很差。 |
附表3：
PPP項目物有所值定性分析評分結果計算表
指標 | 權重A | 總分B | 最高分C | 最低分 D | 平均分E=（B-C-D）÷（專(zhuān)家數-2） | 加權分F=E×A | |
基本指標
基 本 指 標 | ①全生命周期整合潛力 | 15% | |||||
②風(fēng)險識別與分配 | 15% | ||||||
③績(jì)效導向 | 15% | ||||||
④潛在競爭程度 | 15% | ||||||
⑤鼓勵創(chuàng )新 | 5% | ||||||
⑥政府機構能力 | 5% | ||||||
⑦政府采購政策落實(shí)潛力 | 10% | ||||||
基本指標小計 | 80% | — | — | — | —— | —— | |
附加指標（不少于三項） | |||||||
附加值指標小計 | 20% | — | — | — | —— | —— | |
評分結果 | 100% | — | — | — | —— | ||
附表4：
PPP項目物有所值定性分析專(zhuān)家意見(jiàn)表
項目名稱(chēng) | |||||
委托單位 | |||||
評分結果 | |||||
專(zhuān)家小組意見(jiàn)：
組長(cháng)簽名： 年 月 日 | |||||
姓名 | 單位 | 專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域 | 簽名 | ||
組長(cháng) | |||||
專(zhuān)家 | |||||
專(zhuān)家 | |||||
專(zhuān)家 | |||||
專(zhuān)家 | |||||
專(zhuān)家 | |||||
專(zhuān)家 | |||||
